Lotta alle attività illegali

Un ambito della lotta all'economia sommersa è rappresentato dal contrasto alle attività illegali. Nella lotta contro le attività illecite, è necessario che il denaro ottenuto come risultato di tali attività entri nel sistema legale.

Il reddito generato, pur variando da Paese a Paese, può essere definito come denaro sporco. Il denaro sporco è la parte della produzione sommersa che si trasforma in liquidità; oltre a essere riutilizzato nella produzione sommersa, viene ampiamente impiegato in settori che assorbono facilmente tale capitale, come la corruzione, il consumo di lusso e gli investimenti in beni immobili.

Affinché un reddito possa essere qualificato come denaro sporco, una volta soddisfatte le condizioni, esistono due elementi materiali nel momento in cui tale denaro viene immesso nel sistema. L'elemento materiale è considerato in letteratura come un'azione alternativa. Secondo questo principio, in una delle azioni alternative dell'elemento materiale, si verifica il trasferimento all'estero di beni derivanti da reato. Tra i metodi di riciclaggio di denaro, il trasferimento di fondi all'estero è uno dei più noti. L'individuo non trasporta il denaro guadagnato illegalmente dal Paese in cui si trova a un altro Paese tramite banche, ma fisicamente. Queste operazioni di trasporto possono essere effettuate tramite vari mezzi, corrieri o spedizioni, così come possono avvenire in ambiente elettronico.

Il metodo considerato come seconda opzione che costituisce l'elemento materiale qui è il modo di nascondere la fonte del reddito ottenuto dal reato. In questo metodo, gli individui cercano di nascondere la fonte del denaro sporco ottenuto, facendolo apparire come se fosse stato guadagnato in modo legittimo e cercando di immetterlo nel sistema monetario esistente. La capacità di dimostrare che il denaro è stato ottenuto in modo legittimo richiede molte operazioni diverse tra loro. Quando si esaminano le fasi di applicazione di questo metodo, si osserva che, con lo sviluppo della tecnologia odierna, le persone riciclano il proprio denaro sporco attraverso molti metodi, come farlo apparire come reddito ottenuto da siti web, fingere che provenga da vendite online di prodotti e simili.

Per comprendere il processo di riciclaggio, la questione deve essere valutata insieme ai concetti di reato presupposto e provento di reato. In generale, per poter parlare di riciclaggio, è necessario che:

• Sia stato commesso un reato (Reato Presupposto) e che da tale reato sia stato ottenuto un qualsiasi valore economico (provento di reato),

• Siano state compiute azioni volte a rimuovere la natura illegale di questi valori economici e a conferire loro un aspetto legale.

Sebbene sia possibile riciclare denaro con un numero illimitato di metodi, possiamo elencare i metodi più utilizzati e che possono essere istruttivi per le unità che combattono questo fenomeno come segue:

• Trasporto fisico dei fondi fuori dal Paese,

• Metodo dei "puffi" (smurfing),

• Metodo di frazionamento (structuring),

• Paradisi fiscali (off-shore),

• Società di comodo (società cartiere o fantasma),

• Metodo del prestito a se stessi (loan-back),

• Uffici di cambio,

• Casinò e sale da gioco,

• Gestione di attività commerciali che utilizzano contanti (società di facciata),

• Fatture false (commercio immaginario),

• Sistemi di trasferimento alternativi (hawala, ecc.),

• Internet banking e moneta elettronica.

È possibile allungare ulteriormente questo elenco. Tuttavia, le spiegazioni che verranno fornite su questi metodi, in quanto più utilizzati, saranno sufficienti per acquisire conoscenze in materia.

Il reato di riciclaggio di beni derivanti da reato può sussistere solo se esiste un "reato presupposto". Affinché gli elementi del reato si concretizzino, è necessario che il valore patrimoniale oggetto di riciclaggio sia stato ottenuto commettendo un "reato presupposto" e che si tenti di riciclare ogni tipo di beneficio e valore materiale (denaro, automobili, valuta estera come dollari o euro, ecc.) ottenuto attraverso la commissione di tali reati. Ad esempio, una persona che acquista 5 appartamenti in un'impresa edile pagando in contanti per riciclare 1 milione di dollari ottenuto commettendo il reato di esportazione o importazione di sostanze stupefacenti commette il reato di riciclaggio di denaro. Nel nostro esempio, il primo reato, ovvero l'esportazione o l'importazione di sostanze stupefacenti, ha la natura di "reato presupposto".

Nel nostro Paese, mentre durante il periodo di vigenza della legge penale n. 4208 i reati presupposto erano determinati tramite un metodo di elencazione, nell'articolo 282 del Codice Penale Turco n. 5237, che disciplina il reato di riciclaggio, è stato adottato l'approccio della soglia basato su "reati che richiedono una pena detentiva minima di 6 mesi o superiore".

Il provento di reato può essere espresso come ogni tipo di beneficio e valore economico ottenuto da atti che le leggi considerano reato. Definito nel dizionario come "guadagno ottenuto per vie illegali", il provento di reato è noto anche con termini come denaro sporco. Nella letteratura internazionale, in questo contesto, vengono utilizzati i termini "provento di reato" (proceeds of crime), "denaro sporco" (dirty money), "denaro nero" (black money) o "fondi criminali" (criminal fund).

Il reato di riciclaggio di beni derivanti da reato, precedentemente noto come riciclaggio di denaro sporco, consiste nel trasferimento all'estero di denaro, oro, azioni, beni mobili, ecc., ottenuti da un reato che prevede una pena detentiva minima di 6 mesi o superiore, oppure nel sottoporre tali valori patrimoniali a varie operazioni al fine di nasconderne la fonte illegittima e creare la convinzione che siano stati ottenuti con un metodo legittimo.

Indagine e perseguimento sono stati indicati come due processi distinti. Il primo riguarda il riciclaggio di denaro. Il secondo riguarda il finanziamento del terrorismo.

Secondo il rapporto del FATF di novembre 2021:

La Turchia possiede un'economia diversificata composta da industria (automobilistica, petrolchimica ed elettronica), agricoltura e un settore dei servizi in crescita. Situata in un crocevia intercontinentale, la Turchia deve affrontare significativi rischi di riciclaggio di denaro (ML) e finanziamento del terrorismo (TF). Ciò include gravi minacce derivanti dalle attività illegali di organizzazioni criminali, organizzazioni terroristiche e combattenti terroristi stranieri (FTF) che cercano di sfruttare le vulnerabilità locali e transfrontaliere, data la posizione geografica della Turchia.

Le principali minacce che generano significativi proventi di reato sono il traffico illegale di droga, il traffico di migranti, la tratta di esseri umani e il contrabbando di carburante. Nel 2016, il 68% di tutte le condanne per reati di contrabbando riguardava direttamente il traffico di droga. Le attività commerciali che pongono i rischi più elevati di riciclaggio di denaro (ML) e finanziamento del terrorismo (TF) riguardano attività che includono servizi bancari, di trasferimento di denaro e di valore, inclusi cambiavalute illegali, settore immobiliare e venditori di metalli e pietre preziose (DPSM).

La Turchia deve inoltre affrontare gravi minacce derivanti dal terrorismo ed è stata soggetta a un numero significativo di attacchi terroristici. Oltre a essere una delle rotte di transito per i combattenti terroristi stranieri (FTF), la Turchia è un punto di ritorno per i combattenti terroristi stranieri dalle zone di conflitto vicine.

La Valutazione Nazionale dei Rischi (NRA) del 2018 è un passo importante per le autorità turche nel migliorare la loro comprensione dei rischi di riciclaggio di denaro e finanziamento, poiché consente alle autorità di esprimere le opinioni esistenti in un unico rapporto. Le autorità competenti hanno contribuito al processo di Valutazione Nazionale dei Rischi anche con contributi positivi da parte del settore privato. In generale, la valutazione dei livelli di minaccia si basa su varie fonti di informazione come statistiche, analisi delle tendenze, sondaggi, rapporti e la percezione del rischio di riciclaggio di denaro e finanziamento del terrorismo da parte delle autorità.

La Turchia ha compiuto progressi significativi nel rafforzamento del suo quadro di lotta contro il riciclaggio di denaro (AML) dall'ultima valutazione. La Legge n. 6415 (Prevenzione del finanziamento del terrorismo) è entrata in vigore nel 2013. È stata emanata o modificata una serie di regolamenti per rafforzare le misure preventive. MASAK ha inoltre pubblicato comunicati generali che stabiliscono le procedure e i principi relativi a questioni come il congelamento dei beni. Tuttavia, ci sono ancora punti carenti.

La Turchia è criticata in due aree.

1) L'uso significativo dell'intelligence finanziaria nel campo del riciclaggio di denaro e lo sviluppo di una strategia nazionale per le indagini e il perseguimento in base ai diversi metodi di riciclaggio di denaro e 2) L'attuazione delle designazioni ONU senza ritardi. La Turchia purtroppo non è riuscita a mostrare progressi in quest'area ed è entrata nella lista grigia.

Il fatto che l'economia criminale sia costituita dalla produzione di beni e servizi illegali porta naturalmente in primo piano anche la magistratura. Non dobbiamo dimenticare che il fenomeno della "mafia", di cui ci lamentiamo come cittadini, è una delle istituzioni importanti dell'economia criminale. Senza dubbio, l'economia criminale non è un evento che può essere risolto o prevenuto solo dalle forze di sicurezza, solo dalla magistratura o solo dagli ispettori fiscali. All'interno della multidimensionalità dell'economia criminale, le autorità pubbliche devono lavorare con un sano coordinamento insieme a un'adeguata infrastruttura legale. Se ciò non viene fatto, è chiaro che il settore pubblico rimarrà inadeguato nella lotta contro l'economia criminale.